¿Necesito IVA en otro país? Respuesta en un minuto
Cinco preguntas sobre tu tienda y te decimos qué te toca en el IVA de la UE: OSS, alta en otros países, IOSS o nada. Orientativo y sin dejar ningún dato.
En resumen
La regla corta: si tienes stock en otro país de la UE, necesitas número de IVA allí. Si todo sale de España y vendes a particulares de otros países, por debajo de 10.000 € al año (este y el anterior) en toda la UE aplicas el IVA español; por encima, o con stock en otro país, el del país del cliente, declarado en el OSS.
Lo que llega de fuera de la UE en envíos de hasta 150 € va por el IOSS, y si vendes en un marketplace, a veces el IVA lo cobra el propio marketplace. Responde cinco preguntas y te decimos qué te toca.
¿Qué te toca en el IVA de la UE?
Cinco preguntas, sin dejar ningún dato.
Responde las cinco preguntas.
Orientación general: cada caso tiene matices (devoluciones, servicios digitales, recargo de equivalencia, ventas dentro del país del stock…). Te lo confirmamos en una cita de 15 minutos, sin compromiso.
Calculadora del umbral de 10.000 €
El umbral se mira con las ventas de este año y las del año pasado, sumando todos los países de la UE menos el tuyo.
Suma también los servicios electrónicos, de telecomunicaciones y de radiodifusión prestados a particulares de otros países de la UE. Sin IVA. Solo vale si tu empresa está establecida en un único país de la UE y toda la mercancía sale de ese país.
Cómo se decide, en una tabla
| Tu situación | Qué te toca |
|---|---|
| Stock en otro país de la UE (almacén, operador logístico o Amazon FBA) | Número de IVA en ese país; las ventas a particulares de otros países, por el OSS desde el primer euro |
| Ventas a particulares de la UE, todo enviado desde España, menos de 10.000 € este año y el anterior | IVA español (o, si lo prefieres, el del cliente con el OSS) |
| Ventas a particulares de la UE, todo enviado desde España, más de 10.000 € | IVA del país de cada cliente, declarado en el OSS (modelo 369) |
| Mercancía vendida a empresas de la UE con número de IVA, enviada desde España | Entrega intracomunitaria exenta: ROI, VIES, prueba del transporte y modelo 349 |
| Envíos desde fuera de la UE de hasta 150 € a particulares | IOSS, o IVA en aduana; en un marketplace, lo cobra el marketplace |
| Envíos desde fuera de la UE de más de 150 € | IVA de importación y aranceles en aduana |
| Ventas a otros países, a particulares o a empresas | Además, registros de envases y de producto (EPR) en cada país |
Preguntas frecuentes
¿Necesito número de IVA en otro país si solo envío desde España?
No, si no tienes stock allí. Las ventas a particulares de otros países de la UE se declaran desde España: con el IVA español por debajo de 10.000 € al año en toda la UE, y con el del país del cliente, por el OSS, por encima.
¿El umbral de 10.000 € es por país?
No. Es uno solo para toda la UE: se suman las ventas a distancia a particulares de todos los demás países, y también ciertos servicios digitales prestados a particulares.
¿El umbral de 10.000 € vale para empresas de fuera de la UE?
No. Solo se aplica a las empresas establecidas en un único país de la UE que envían toda la mercancía desde ese país. Una empresa de fuera de la UE aplica el IVA del país del cliente desde el primer euro en sus ventas a distancia dentro de la UE, y las declara en el OSS (o las declara el marketplace, si vende en uno).
¿Y si uso Amazon FBA?
Cada país donde Amazon guarda tu stock exige número de IVA y declaraciones propias, y el umbral de 10.000 € deja de aplicarse: tus ventas a particulares de otros países llevan su IVA desde el primer euro, por el OSS. Con la Red Logística Europea (EFN) y el stock solo en tu país, el umbral sí cuenta.
¿Esta herramienta sustituye a un asesor?
No. Da la orientación general para la UE; cada caso tiene matices, como las devoluciones, los servicios digitales, el recargo de equivalencia o las ventas dentro del país del stock. Te lo confirmamos en una cita de 15 minutos.
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